L'accès à un dossier partagé donne une erreur au niveau des droits.
Mais j'ai bien accès en local (D:...) et les droits au niveau de l'onglet sécurité et de l'onglet partage ont bien été configurés.
Solution : Modifier la GPO appliquée à ces utilisateurs.
Désactiver la règle suivante :
Configuration utilisateur > Modèles d'administrations > Tous les paramètres > Supprimer le menu Exécuter du menu Démarrer.